Незаконное банкротство: неправомерные действия по УК РФ – последствия

Что такое фиктивная или преднамеренная неплатежеспособность

В тех ситуациях, когда лицо объявляет себя банкротом, имея на счетах средства и имущество, достаточное, чтобы погасить все долги, оно проводит фиктивную процедуру банкротства, которая является преступлением. Именно во избежание подобных ситуаций сам процесс признания финансовой несостоятельности был усложнен и прописан в соответствующих статьях. Если действия были совершены при наличии достаточной суммы для выплаты, должнику могут грозить новые финансовые обязательства и лишение свободы.

Любой юрист порекомендует честно совершить выплаты по долговым обязательствам, а не пытаться провернуть мошенническую схему, которая с большой вероятностью будет раскрыта. Также не стоит препятствовать временной администрации кредитной организации и другим уполномоченным органам, так как такие нарушения считаются неправомерными и могут привести к усугублению ситуации.

Какие цели преследуются

Физические лица или индивидуальные предприниматели проводят процедуру банкротства для получения собственной выгоды – в законном плане это избавление от накопившихся долговых обязательств. Но существуют недобросовестные компании, которые ищут выгоду в процедуре для получения следующих преимуществ:

1. Снятие всех долговых обязательств – именно эту причину можно назвать основной, целью является получить статус неплатежеспособности, при отсутствии желания выплачивать долги перед любыми организациями должник пытается признать свою неплатежеспособность.
2. Получение отсрочки на выплату – при старте процедуры все кредиты и другие задолженности замораживаются, на них не начисляются проценты и пеня.
3. Попытка вывода активов на личные счета – бизнесмены, пытаясь избежать выплаты задолженностей, нередко переводят деньги со счетов компании.
4. Полностью закрыть компанию – если предприниматель решил прекратить деятельность фирмы и собирается объявить банкротство, чтобы не выплачивать долги.
5. Проведение мошеннических схем с кредитной или иной финансовой организацией – одна из популярных схем обмана заключается в открытии фирмы, взятии большого количества кредитов в разных организациях и попытке объявить финансовую несостоятельность.

Такие мошеннические схемы считаются преступлениями и караются согласно Уголовному кодексу РФ, статьям 195-197.

Законодательное обоснование и основные признаки нарушений

Согласно действующему Уголовному кодексу Российской Федерации, за нарушения в процедуре банкротства лицо может понести административную, согласно статьям 14.12 и 14.13 КоАП, или уголовную ответственность на основании статей 195 и 196. Сама процедура, ее этапы, необходимые документы и другие нюансы регулируются ФЗ №127.

Среди всех совершаемых по статьям при банкротстве нарушений выделяются три основные группы:

• первая заключается в признании факта сокрытия средств или имущества, проведения неверных действий при процедуре банкротства или выполненные незаконные действия по отношению к имуществу;
• вторая заключается в проведении мошеннических действий для выполнения требований отдельных кредиторов, впоследствии которых вред получают другие участники процесса;
• третья состоит в оказании препятствий деятельности арбитражного управляющего, руководителя временной администрации или других представителей уполномоченных органов.

Согласно статьям УК РФ, незаконные действия при банкротстве не всегда наказываются ответственностью – для принятия мер требуется наличие дополнительных обстоятельств.

Нарушения при банкротстве

Неправомерные действия участников условно разделяют на три группы:

1. Махинации с имуществом – сокрытие сведений о местонахождении объектов, умышленное изменение информации об их стоимости, продажа активов в обход существующих процедур.
2. Фальсификация бухгалтерской или налоговой отчетности.
3. Уклонение от исполнения требований кредиторов – необоснованное исключение из реестра либо отказ во включении.
4. Препятствование работе арбитражного управляющего – отказ передать документы, игнорирование распоряжений и т. д.

Сами по себе эти действия не всегда приводят к наступлению ответственности. Для применения санкций к виновным необходимо, чтобы их поступки повлекли за собой реальный ущерб для одной из сторон процесса, либо были выявлены отягчающие обстоятельства.

Признаки правонарушения

Можно выделить следующие группы нарушений, которые допускаются при банкротстве:

1. Первая группа. Сокрытие или умышленное изменение сведений об имуществе. Неверные действия на этапе выхода из банкротства, которые привели к финансовой несостоятельности. Незаконные меры при распоряжении имуществом.
2. Вторая группа. Умышленная махинация при исполнении требований кредиторов, вследствие чего наносится ущерб прочим участникам.
3. Третья группа. Противодействие нормальной работе арбитражного управляющего или представителя управляющего органа.

Не всегда при обнаружении этих признаков назначается ответственность. Для наложения наказания должны присутствовать дополнительные обстоятельства.

Условия наступления ответственности

Санкции назначаются в том случае, если незаконные действия повлекли за собой ущерб. Если ущерб составил менее 250 000 рублей, наступает административная ответственность. Если же выявлен особо крупный ущерб (более 250 000 рублей), накладывается уголовная ответственность.

Санкции применяются и в том случае, если нарушения были допущены до или после процедуры. К примеру, существует такое понятие, как преднамеренное доведение компании до финансовой несостоятельности. Примеры подобных нарушений:

• Безвозмездные и неэквивалентные сделки в условиях финансового кризиса.
• Сделки, которые не приносят прибыли, с заинтересованным лицом.
• Сокрытие ликвидного имущества на конкурсном этапе.

Ответственность может накладываться как на ЮЛ (управленцы и учредители), так и на ФЛ (ИП, граждане). Санкции могут назначаться для всех участников банкротства: арбитражного управляющего, кредиторов.

Какие бывают виды незаконного признания неплатежеспособности

Преступления в сфере незаконного банкротства разделяются на три основные категории, имеющие свои отличительные признаки и меру наказания. Штрафные санкции будут наложены на должника в тех ситуациях, когда он при наличии возможности погасить долги все же решил начать процесс признания финансовой несостоятельности.

К основным видам относятся следующие варианты мошенничества:

• фиктивное – регулируется статьей 197 УК РФ и представляет собой фиктивные заявления по поводу неплатежеспособности бизнеса;
• преднамеренное – регулируется статьей 196 УК РФ, такой вид означает имитацию неплатежеспособности, которая достигается за счет выведения всех активов компании на другие счета;
• умышленное – описывается статьей 195 УК РФ и по своим параметрам напоминает преднамеренную несостоятельность, но главное отличие заключается в сокрытии средств компании и поддельной бухгалтерской документации.

Согласно статьям УК, незаконным банкротством является любое экономическое правонарушение в процессе признания финансовой несостоятельности. Подобные схемы обмана кредиторов, суда и государства влекут за собой административную и уголовную ответственность.

Разновидности незаконного банкротства

Под неправомерным банкротством понимается ложное объявление о финансовой несостоятельности, преднамеренное введение должника в состояние неплатежеспособности. Санкции накладываются в том случае, если лицо могло погасить свои долги, однако объявило о своем банкротстве. Рассмотрим все виды незаконного признания финансовой несостоятельности.

Преднамеренное

Характеризуется имитацией признаков финансовой несостоятельности (ст.196 УК РФ). При появлении первых симптомов банкротства недобросовестный собственник предпринимает следующие меры, направленные на обман кредиторов:

• передает имущество другим юридическим лицам;
• выводит деньги на счета дочерних или связанных компаний.

Согласно нормам ГК РФ, после подачи иска о банкротстве сделки по отчуждению имущества происходят только по прямому распоряжению арбитражного управляющего и решению общего собрания кредиторов. Нарушение этих положений – противоправное деяние, влекущее за собой признание сделок ничтожными либо в силу закона, либо по решению суда.

Следует отметить, что бездействие при обнаружении информации, свидетельствующей о преднамеренном разорении предприятия, также признается нарушением. Лицо, обнаружившее соответствующие факты, обязано поставить в известность о них управляющего или собрание кредиторов. Если в процесс вовлечен сам управляющий либо некоторые кредиторы, следует обратиться в судебные органы.

Для принятия решения о том, является ли банкротство преднамеренным, определяется так: возможно ли с помощью имеющихся оборотных активов погасить краткосрочные обязательства должника. Для этого вычисляется соотношение оборотных активов к краткосрочным пассивам. Если получившаяся величина оказывается больше единицы, уместно говорить о неправомерных действиях.

Аудиторы, изучающие хозяйственную деятельности организации, обязаны собирать доказательства неправомерных действий виновных лиц, выявлять факты сокрытия или незаконной передачи активов, готовить для суда обоснование того, что имеет место ситуация преднамеренного банкротства.

Умышленное

От преднамеренного банкротства его отличает то, что ранее рентабельная компания специально доводится до финансовой несостоятельности.

В этом случае руководство заключает заведомо невыгодные контракты, переводит подконтрольным контрагентам деньги в оплату не поставленного товара (не оказанных услуг) в нарушение договорных условий, уничтожает имущество организации, не платит налоги. Подобные действия наказываются в соответствии с нормами ст.195 УК РФ.

Фиктивное

Его главным признаком является публичное объявление о банкротстве, не имеющее под собой реальных оснований. Таким способом собственники бизнеса надеются добиться рассрочки платежей по обязательствам, списания кредиторской задолженности, долгов по ссудам, предоставления иных преференций.

Для подтверждения факта фиктивного банкротства проводится экспертиза. Если в результате будет установлено, что предприятие либо индивидуальный предприниматель в состоянии расплатиться с накопившимися долгами без серьезных материальных последствий для бизнеса, лицо, подавшее публичное извещение о финансовой несостоятельности, привлекут к ответственности.

Все три вида незаконного банкротства преследуют общую цель: уклонение от исполнения обязательств перед кредиторами. Поэтому последние вправе любыми законными методами защищать свои интересы, выявляя и предупреждая подобные действия бизнесменов. При этом квалифицировать совершенные деяния, определять их тяжесть, назначать наказание виновным лицам вправе только суд.

Перечень неправомерных действий

Определение умышленных деяний при банкротстве, подпадающих под санкции, приведено в ряде законодательных актов. Чтобы поступки участников мероприятия были отнесены к неправомерным, они должны отвечать одному или нескольким условиям:

• осуществленными субъектами, не имеющими на это надлежащих прав;
• проведенными вне правовых норм;
• ущемляющими интересы кредиторов;
• проведенными в ненадлежащей форме;
• не соответствующими реальным интересам сторон.

Распространенные деяния участников банкротства

Предприимчивости и предусмотрительности собственников и ТОП-менеджмента убыточного бизнеса можно позавидовать. Нередко для извлечения материальной выгоды они реализуют весьма изощренные планы. Перечислим самые популярные действия участников процедуры:

• сокрытие недвижимости, автотранспорта, ценных бумаг, находящихся в собственности компании, чтобы использовать их в дальнейшем в собственных нуждах;
• уничтожение или фальсификация правоустанавливающих документов на активы;
• предоставление некоторым кредиторам необоснованных преимуществ в удовлетворении требований – самовольное изменение очередности платежей, увеличение размера выплат по сравнению с суммами, назначенными судом;
• причинение препятствий в работе конкурсным и арбитражным управляющим, временной администрации.

Под какую ответственность – административную или уголовную – подпадут неправомерные действия, зависит от тяжести последствий.

Если проступки были совершены по прямому или косвенному умыслу, предварительному сговору, кредиторам причинен ущерб в особо крупных размерах, избежать наказания, предусмотренного статьями УК РФ, виновным не удастся.

Правовое регулирование

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве содержится:

• ч. 1 ст. 195 УК РФ и ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ – за сокрытие имущества;
• ч. 2 ст.195 и ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ – за нарушение порядка погашения требований перед кредиторами;
• ст.196 УК и ч.1 ст.14.12 КоАП – за преднамеренное банкротство;
• ст.197 УК и ч.1 ст.14.12 КоАП – за фиктивное банкротство;
• ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ – за неисполнение обязанностей по подаче заявления о банкротстве;
• ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ – за препятствование работе управляющего.

Также отдельные аспекты данного правонарушения освещаются в Гражданском кодексе, ФЗ «О несостоятельности».

Таким образом, в зависимости от тяжести правонарушения неправомерные действия при банкротстве могут преследоваться по нормам Административного или Уголовного кодекса.

Доказательства неправомерных действий

Для привлечения лица к ответственности требуются доказательства вины в неправомерных действиях при банкротстве, умысла, а также четкое указание на наличие причинно-следственной связи между действиями (бездействием) лица и причиненным вредом имущественным интересам кредиторов.

Нарушения в ходе банкротства могут совершаться на разных этапах и разными лицами. На некоторых этапах банкротства руководство компании отстраняется от дел, и руководящие функции передаются конкурсному или временному управляющему. Ряд преступлений совершается еще до поступления в суд заявления о банкротстве: в частности, вывод имущества и активов из компании для соответствия компанией признакам банкротства.

Предоставление должником недостоверных сведений или умышленное сокрытие им имущества может быть выявлено уже на этапе подачи заявления на признание банкротом. Если такое заявление подает сам должник, то он должен предоставить суду сведения о принадлежащем имуществе.

Если заявление на банкротство подается не самим должником, а его кредиторами, то после возбуждения дела о банкротстве за должником закрепляется право на подачу отзыва в арбитражный суд. В нем должник указывает согласие с заявлением кредитора, свое видение финансового положения и указание на наличие или отсутствие финансовой возможности рассчитаться по счетам. Уже на этапе подачи заявления о банкротстве могут быть выявлены факты недостоверности сведений. За предоставление суду ложной информации или умышленное ее сокрытие лицу может грозить уголовная или административная ответственность.

В ходе наблюдения управляющий также может выявить факты фальсификации сведений или преднамеренного банкротства. Для этого он анализирует сведения из бухгалтерской, налоговой и иной документации.

На совершение неправомерных действий при банкротстве могут указывать следующие признаки:

1. Выдача доверенности на переоформление права собственности на имущество компании-должника.
2. Подписание заведомо невыгодных сделок , которые ухудшают финансовое положение в компании (например, подписание договора купли-продажи по заниженной стоимости).
3. Вывод всех активов за пределы компании и оставление на балансе только пассивов.
4. Оформление задним числом договоров займа, кредитования или микрофинансирования.
5. Списание денежных средств на расходы и издержки, которые не были подтверждены документально (например, большие вливания на рекламу без актов оказанных услуг или на ремонт без актов приема-передачи).
6. Заключение договоров с организациями, которые заведомо находятся в сложной финансовой ситуации.
7. Досрочное исполнение обязательств по договорам займа.

Сбор доказательств неправомерных действий участников

Сложность и многоступенчатость процедуры признания финансовой несостоятельности затрудняет своевременное выявление признаков умышленного банкротства. Поэтому закон обязывает всех участников процесса следить за соблюдением требований нормативных актов и своевременно сообщать суду о допущенных нарушениях.

На первом этапе банкротства – подаче иска – возможны неправомерные действия с обеих сторон. Должник обязан высказать свое мнение по поводу того, что его пытаются признать финансово несостоятельным. С этой целью составляется отзыв, содержащий:

• согласие/опровержение фактов, изложенных в иске;
• уровень платежеспособности;
• финансовые возможности для погашения долгов.

Изучить правдивость изложенных в документе данных должен управляющий. Он анализирует предоставленную информацию и готовит для суда заключение о наличии признаков необоснованного банкротства. Предоставление в отзыве ложных сведений об активах и обязательствах наказывается привлечением должника к административной или уголовной ответственности.

Что такое неправомерные действия

Преступность в экономической сфере распространена, так как многие ООО и индивидуальные предприниматели стараются получить выгоду от признания неплатежеспособности. Неправомерные действия в сфере признания неплатежеспособности юридического лица регулируются статьей №195 УК России. Определение процесса, его признаки и основные этапы содержатся также в гражданском кодексе и других статьях в правовых актах. Неправомерность действий при проведении признания несостоятельности заключается в одном из следующих признаков или их совокупности:

• совершение различных действий вне рамок законодательства;
• осуществление действий гражданами, не обладающими соответствующими полномочиями;
• несоответствие указанной ситуации реальному волеизъявлению должника и кредиторов;
• проведение действий в неустановленной законодательством форме.

Уголовная или административная ответственность наступает в зависимости от тяжести совершенного преступления. Все заключенные неправомерным путем сделки считаются недействительными и отменяются по решениям суда или по действующим статьям в законе.

Обратившись к судебной практике, можно сказать, что самыми распространенными нарушениями, которые совершены при наличии признаков, выступают:

• сокрытие от суда реального финансового положения и предоставление неточных данных об имуществе;
• раскрытое намерение лица умышленно уничтожить или предать другому гражданину во владение свое имущество;
• отсутствие отчетности компании или фальсификация информации – уничтоженные бухгалтерские документы;
• намеренное препятствие работе уполномоченных лиц, финансового управляющего.

Самая распространенная неправомерная ситуация при наличии признаков банкротства – это намеренное утаивание информации о правах или имущественных обязанностях, о владении различными активами, недвижимостью, ценными бумагами и металлами.

Как доказываются неправомерные действия

Процесс признания финансовой несостоятельности включает в себя этапы, которые подразумевают определенные действия различных лиц. Признать, что из совершенного было правомерным, а что нет, бывает трудно. На поданное заявление от кредиторов должник должен ответить специальным заявлением, подтверждающим его согласие на проведение процесса, также он обязан указать свое финансовое положение и все данные о возможностях сделать выплаты. В сфере экономической деятельности на неправомерность указывают следующие причины:

• передача доверенностей и переоформление имущества и счетов на другое лицо;
• создание недостоверной отчетности – формирование задним числом безденежных обязательств;
• списание средств компании на различные издержки, которым нет документального подтверждения;
• составление договоров, подписание сделок, которые ухудшают и так не лучшее положение компании;
• досрочные выплаты по займам и исполнение всех обязательств;
• подписание сделок с другими фирмами, которые заранее оказываются неплатежеспособными – оплата несуществующих товаров или услуг.

Все дела, которые подходят под признаки банкротства и причинили вред, компании, которые причинили крупный ущерб или удовлетворили требования отдельных кредиторов по денежным долгам, подвергаются тщательной проверке, может быть назначена уголовная ответственность.

Какая ответственность за подобные нарушения

Согласно статьям УК РФ при незаконном банкротстве, статьям КоАП применяются различные меры наказания должника за нарушение процедуры и проведения мошеннических схем. Если действия должника не привели к серьезному ущербу никаким организациям, в том числе кредитной или иной финансовой структуре, то ответственность будет только административной. А в случае если лицо объявило банкротство и причинило крупный ущерб, то ему грозит уголовная ответственность.

При нарушении в виде предоставления выплат отдельным кредиторам без ведома остальных грозит штраф в размере до двухсот тысяч рублей (для должностного лица). В случае неуплаты двухсот тысяч рублей грозит дисквалификация до трех лет со штрафом в размере 200 000.

Если должник уличен в неправомерных действиях, касающихся имущественного обмана, то он может получить одно из следующих наказаний:

• уплата обязательных платежей в виде штрафа размером от 100 до 500 тысяч рублей;
• ограничение свободы на срок до двух лет;
• отправка на принудительные работы на срок до трех лет;
• лишение свободы на срок до трех лет.

В случае препятствия работе уполномоченных лиц можно понести ответственность в виде ограничения свободы на срок до двух лет, арестом на срок до шести месяцев, исправительными работами на период до восемнадцати месяцев. Арест со сроком до шести месяцев может быть заменен для осужденного и изменен на период до восемнадцати месяцев исправительных работ.

Согласно статьям УК за незаконное банкротство и согласно судебной практике, если наступает уголовная ответственность, то за ней следуют различные ограничения свободы на срок до одного года.

Как выявить и доказать подобные действия

В процедуре банкротства задействовано огромное количество различных лиц, занимающих разные должности. Часто очень тяжело выявить ход неправомерных действий и их начало. Активизировать начало проверки по выявлению подобных действий имеет право любая из сторон. Это в силах и управляющего, и правоохранительных органов.

Имеются источники, которые могут помочь в выявлении действий во время проведения банкротства, нарушающих законодательство:

1. Принятые заявления от граждан, организаций, от должностных лиц.
2. Правовые акты от органов государства.
3. Какие-либо данные от регистрирующих органов.
4. Данные от контролирующих органов.
5. Зафиксированные нарушения органов местных и городских администраций.
6. Средства массовой информации с неправдоподобными данными.

Как известно, признание банкротства невозможно при наличии средств у должника в количестве, достаточном для погашения всех задолженностей кредиторам. С целью выявления нужного количества денежных средств проводят анализ всей экономической деятельности. И исходя из проведенного “расследования” приходят к выводу о наличии/отсутствии неправомерных действий.

К фальсификации в финансовых показателях можно отнести:

1. Перечисление денег на счета фирм-однодневок.
2. Покупка сырья, материалов, имущества любого вида по завышенным ценам.
3. Необоснованное вложение денежных средств: покупка слишком дорогого оборудования в количествах, больших чем необходимо.
4. Выдача беспроцентных займов компаниям.

Ответственность за правонарушения

Обнаружение нарушений при банкротстве влечет за собой наложение санкций. Наказание может быть разным. Все зависит от степени тяжести проступка.

Административная

Административная ответственность накладывается на основании статьи 14.13 КоАП РФ. Рассмотрим виды санкций:

• Компания погасила задолженность перед одним кредитором в ущерб остальным. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для лиц при должности – 50 000-100 000 руб. или прекращение работы от 6 месяцев до 3 лет.
• Сокрытие имущества или сведений о нем, уничтожение собственности или ее передача в третьи руки. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для ДЛ – 50 000-100 000 руб. или приостановка работы сроком от 6 месяцев до 3 лет.
• Игнорирование лицами, ответственными за процедуру банкротства, обязанностей, указанных в законе. Предполагается, что действие не содержит признаков уголовного преступления. ДЛ или выносится предупреждение, или назначается штраф в размере 5 000-50 000 руб. Для ЮЛ штраф составит 200 000-250 000 руб. При повторном нарушении подобного рода деятельность должностных лиц останавливается на срок от 6 месяцев до 3 лет. ЮЛ назначается штраф от 350 000 до 1 000 000 руб.
• Создание помех к нормальной деятельности лица, ответственного за проведение банкротства. ДЛ назначается штраф в размере 40 000-50 000 руб. Альтернативная мера – остановка работы на срок от 6 месяцев до года.
• Ответственное лицо не подает заявление на признание несостоятельности в случае, если это необходимо. Штраф для граждан составит 1 000-3 000 руб., для ДЛ – 5 000-10 000 руб. При повторном правонарушении штраф для граждан составит 3 000-5 000 руб., для должностных лиц назначается приостановка деятельности на срок от 6 месяцев до 3 лет.
• Ответственное лицо не уведомило заинтересованных лиц (к примеру, аукционеров) о признаках банкротства. Штраф для ДЛ составит 25 000-50 000 руб. Альтернативный вариант – приостановка работы на срок от 6 месяцев до 2 лет.
• Ответственное лицо не исполняет судебное решение о привлечении к субсидиарной ответственности по задолженностям лица, признаваемого кредитором. ДЛ в этом случае приостанавливают свою работу на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Важно! Привлечение к ответственности предполагает, что вина лица доказана.

Уголовная

Уголовные санкции накладываются на основании 196-197 УК РФ. Рассмотрим их подробнее:

• Сокрытие собственности, подделка документов. Или накладывается штраф размером до полумиллиона, или свобода лица ограничивается сроком до 2 лет. Альтернативные меры: принудительные работы сроком до 3 лет, арест до полугода.
• Выплата долга одному кредитору в ущерб остальным. Наказанием будет или лишение свободы до года, или работы сроком до года, или арест до 4 месяцев.
• Создание препятствий работе лица, ответственного за проведение финансовой несостоятельности. Санкции: работы до 480 часов, лишение свободы до 36 месяцев, исправительные работы до 24 месяцев, арест до 6 месяцев.
• Умышленное банкротство. Санкции: штраф до полумиллиона, работы до 5 лет, лишение свободы до 6 лет вместе со штрафом до 200 000 рублей.

УО накладывается только в том случае, если совершен тяжкий проступок.

Ответственность по КоАП

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве наступает по нормам ст. 14.13 КоАП.

За сокрытие, уничтожение или отчуждение имущества, бухгалтерских или финансовых документов гражданам грозит наказание в виде административного штрафа в размере 4-5 тыс. р. Ответственность для должностных лиц предполагает штраф 50-100 тыс. р. или на сроки 6 мес.-3 года. Аналогичное наказание грозит за нарушение очередности при погашении требований кредиторов или оказание предпочтения отдельным кредиторам по ч. 2 ст. 14.13 КоАП.

Указанные выше меры ответственности применяются по отношению к руководителю должника или его должностным лицам. Но также наказание по п. 3 ст. 14.13 КоАП распространяется на других лиц, участвующих в деле о банкротстве за неисполнение своих обязанностей по 127-ФЗ. В числе таких лиц можно выделить арбитражного управляющего, реестродержателя, организатора торгов, оператора ЭТП. Такие действия влекут за собой предупреждение, наложение административного штрафа в размере 25-50 тыс. р. Для юрлиц ответственность предполагает штраф 200-250 тыс. р.

Если указанные лица совершат преступления повторно, то это влечет их дисквалификацию на сроки 6 мес.-3 года (невозможность занимать указанную должность в течение определенного периода). Для юрлиц предусмотрен штраф 350 тыс. р. – 1 млн р.

Ответственность за препятствование работе арбитражного управляющего по нормам п. 4 ст. 14.13 КоАП предполагает административный штраф 40-50 тыс. р. или дисквалификацию на срок 6 мес.-1 год. Если аналогичные действия в виде препятствования или сокрытия информации были совершены в адрес Центробанка или АСВ, то ответственность наступает по нормам п. 4.1 ст. 14.13 КоАП. Ответственность для должностных лиц по указанной статье такая же.

При препятствовании работе управляющего со стороны физлиц или ИП по п. 7 ст. 14.13 КоАП грозит предупреждением или наложением административного штрафа в размере 1-3 тыс. рублей. Должностным лицам ответственность по указанной статье предполагает штраф от 5 до 10 тыс. рублей или дисквалификацию на срок 6 мес.-2 года.

За непредставление ответственным лицом заявления о банкротстве в арбитражный суд в случаях, когда это является его прямой обязанностью, физлицу грозит административный штраф в размере 1-3 тыс. р., должностным лицам – 5-10 тыс. р.

Если же лицо совершило указанные противоправные действия повторно, то на него налагается административный штраф в размере 3-5 тыс. р. Должностному лицу грозит дисквалификация на 6 мес.-3 года.

Если руководитель должника не передал информацию о наличии признаков банкрота собственнику унитарного предприятия, то штраф по ч. 6 ст. 14.13 КоАП составляет 25-50 тыс. р.

За неисполнение судебного решения о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности должностным лицам грозит дисквалификация на срок от шести месяцев до трех лет.

Ответственность по УК РФ

Перечисленные в п. 1 ст. 195 УК РФ деяния грозят виновному лицу:

• штрафом в размере 100-500 тыс. р. или в размере дохода осужденного за период 1-3 года;
• ограничением свободы до 2 лет;
• принудительными работами до 3 лет;
• арестом до 6 месяцев;
• лишением свободы до 3 лет со штрафом до 200 тыс. р. или в размере доходов осужденного за период до 18 месяцев.

Неправомерное удовлетворение требований кредиторов по п. 2 ст.195 УК грозит виновному лицу наказанием в виде:

• штрафа до 300 тыс. р. или зарплаты или иного дохода осужденного за период до 2 лет;
• ограничения свободы до года;
• принудительных работ до года;
• ареста до 4 месяцев;
• лишения свободы до года со штрафом до 80 тыс. р. или в размере доходов осужденного за период до полугода.

На основании незаконного воспрепятствования деятельности управляющего по п. 3 ст. 195 УК лицо могут привлечь к наказанию в виде:

• штрафа до 200 тыс. р. или зарплаты или иного дохода осужденного за период до 18 мес.;
• обязательных работ до 480 часов;
• исправительных работ до 2 лет или принудительных – до 3 лет;
• ареста до 6 месяцев;
• лишения свободы до 3 лет.

Наказание за преднамеренное банкротство грозит лицу по ст. 196 УК:

• штрафом в размере 200-500 тыс. р., в размере зарплаты или иного дохода за период 1-3 лет;
• принудительными работами до 5 лет;
• лишением свободы до 6 лет со штрафом до 200 тыс. р. или в размере зарплаты осужденного за период до 18 мес.

Фиктивное банкротство по ст. 197 УК предполагает менее серьезное наказание, чем за преднамеренное. Судом может быть избрана одна из следующих мер пресечения:

• штраф в размере 100-300 тыс. р., в размере зарплаты или иного дохода за период 1-2 лет;
• принудительные работы до 5 лет;
• лишение свободы до 6 лет со штрафом до 80 тыс. р. или в размере зарплаты осужденного за период до 6 мес. или без него.

Таким образом, процедура банкротства строго регулируется законодательно. Действия, которые нарушают установленный порядок, могут повлечь за собой уголовную и административную ответственность для виновного лица.

Неправомерные действия при банкротстве финансовых организаций

Источники информации для анализа финансовых показателей при банкротстве:

Нет закона, который регламентирует банкротство финансовых компаний, кроме ФЗ РФ “О банкротстве”. В статье 195 УК РФ и в статье 14.13. КоАП РФ фиксируются все неправомерные действия в делах о банкротстве. Сам процесс банкротства таких организаций немного отличается от обычного и имеет всего 2 стадии: наблюдение и конкурсное производство. А неправомерные действия имеют свое выражение в специальном затягивании всего процесса признания банкротом.

Чтоб было понятнее приведем пример: заявление о банкротстве подано, и уже отозвана лицензия. После этих действий третьим лицом подается заявление о том, что отзыв лицензии не имел законных оснований. Начинается проволочка в процессе, что дает дополнительное время, например, на вывод средств.